Uwaga

O zamówieniu

Operacje gotówkowe na podmiotach prawnych

I uproszczona procedura prowadzenia transakcji gotówkowych

Indywidualni przedsiębiorcy i tematy

Mały biznes

1. Wskazanie na podstawę ustawy federalnej 10 lipca 2002 r. N 86-FZ "na Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji)" (posiedzenie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2002, N 28, Sztuka. 2790; 2003, N 2, art. 157; N 52, art. 5032; 2004, N 27, art. 2711; N 32, art. 3233; 2005, N 25, art. 2426; N 30, art. 3101; 2006, N 19, art. 2061; N 25, art. 2648; 2007, N 1, art. 9, art. 10; N 10, art. 1151; N 18, art. 2117; 2008, N 42, Sztuka. 4696, Sztuka. 4699; N 44, art. 4982; N 52, art. 6229, art. 6231; 2009, n 1, art. 25; N 29, art. 3629; N 48, art. 5731; 2010 , N 45, art. 5756; 2011, N 7, art. 907; N 27, art. 3873; N 43, art. 5973; N 48, art. 6728; 2012, N 50, art. 6954; n 53, Sztuka. 7591, art. 7607; 2013, N 11, art. 1076; N 14, art. 1649; N 19, art. 2329; N 27, art. 3438, art. 3476, art. 3477; N 30, sztuka . 4084; N 49, art. 6336; N 52, art. 6975) określa procedurę utrzymywania transakcji pieniężnych z banknotami i monetami Banku Rosji (zwana dalej - gotówką) na terytorium Federacji Rosyjskiej z podmiotami prawnymi (z wyjątkiem Centralny Bank Federacji Rosyjskiej, instytucje kredytowe (zwany dalej - Bank), a także uproszczoną procedurą prowadzenia transakcji gotówkowych z indywidualnymi przedsiębiorcami i podmiotami małych przedsiębiorstw.

Do celów niniejszego wskazania w ramach małych podmiotów gospodarczych podmioty prawne są określane zgodnie z warunkami ustanowionymi przez prawo federalne 24 lipca 2007 r. N 209-FZ "w sprawie rozwoju małych i średnich przedsiębiorczości w Federacji Rosyjskiej" ( Spotkanie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2007, N 31, art. 4006; N 43, art. 5084; 2008, N 30, art. 3615, art. 3616; 2009, N 31, art. 3923; N 52, Art. 6441; 2010, N 28, art. 3553; 2011, N 27, art. 3880; N 50, art. 7343; 2013, N 27, art. 3436, art. 3477; N 30, art. 4071; n 52, art. 6961), do małych przedsiębiorstw, w tym mikroprzedsiębiorstwa.

Odbiorcy funduszy budżetowych w transakcjach gotówkowych kierują się tym wskazaniem, chyba że określono inaczej przez regulacyjną ustawę prawną regulację procedury prowadzenia transakcji pieniężnych przez odbiorców funduszy budżetowych.

2. Do prowadzenia transakcji pieniężnych, w tym ich przeliczania, emisję środków pieniężnych (zwany dalej transakcjami pieniężnymi), podmiot prawny dokumentu regulacyjnego ustanawia maksymalną dopuszczalną kwotę gotówki, która może być przechowywana w miejscu operacji pieniężnych określonych przez Kierownik podmiotu prawnego (zwany dalej - kasjer), po demontażu w książce gotówkowej 0310004 kwoty salda gotówkowego na koniec dnia roboczego (zwany dalej - granicą salda gotówkowego).

Podmiot prawny niezależnie określa granicę salda środków pieniężnych zgodnie z załącznikiem do tego wskazania, w oparciu o charakter jego działalności, biorąc pod uwagę objętości dochodów lub kwoty emisji środków pieniężnych.

Agent Płatniczy, działający zgodnie z prawem federalnym z dnia 3 czerwca 2009 r. N 103-FZ "w sprawie działalności w sprawie otrzymywania płatności osób fizycznych przeprowadzonych przez agentów płatniczych" (posiedzenie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2009, N 23, art. 2758; N 48, art. 5739; 2010, n 19, art. 2291; 2011, N 27, art. 3873) (zwany dalej agentem płatności), agent bankowy (podgest), działający zgodnie z prawem federalnym 27 czerwca 2011 N 161-WZ "w krajowym systemie płatności" (posiedzenie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2011, N 27, art. 3872; 2012, N 53, art. 7592; 2013, N 27, art. 3477; N 30, art. 4084) (zwany dalej agentem bankowym (Subtagent), przy określaniu limitu salda środków pieniężnych, nie uwzględniają gotówki, przyjętych w realizacji działalności agenta płatniczego, agenta płatności bankowej (podagenta ).

Wydział podmiotu prawnego, w miejscu, z którego jest wyposażony w oddzielne miejsce pracy (zatrudnienia) (zwane dalej oddzielnym podziałem), płacąc gotówką na rachunek bankowy, otwarty podmiot prawny w banku, limit gotówki Saldo jest ustalane w sposób określony przez niniejsze wytyczne dla podmiotu prawnego..

Jednostka prawna, która obejmuje oddzielne podziały, płacąc gotówkę w biurze podmiotu prawnego, określa limit saldów pieniężnych, biorąc pod uwagę granice salda gotówkowego ustanowionego przez te oddzielne podziały.

Kopia dokumentu administracyjnego w sprawie ustanowienia odrębnego podziału granicy salda gotówkowego jest przesyłana przez podmiot prawny do odrębnego podziału w sposób określony przez podmiot prawny.

Jednostka prawna utrzymuje środki pieniężne w rachunkach bankowych w bankach przekraczających drugi ustalone ustępy zgodnie z ustępami - piątą tego przedmiotu limitu saldów pieniężnych, które są wolnymi pieniędzmi.

Akumulacja przez podmiot prawny gotówki w biurze pudełkowym powyżej ustalonego limitu salda środków pieniężnych jest dozwolona podczas płatności wynagrodzeń, stypendiów, płatności zawartych zgodnie z metodologią przyjętą do wypełnienia form federalnej obserwacji statystycznej państwa, do Funduszu Płacowego i Funduszu Płacowego i PŁATNOŚCI SPOŁECZNE (zwana dalej - inne płatności), w tym dzień otrzymania środków pieniężnych z rachunku bankowego w określonych płatnościach, a także w weekendy, święta nierównujące w przypadku podmiotu prawnego w tych dniach transakcji pieniężnych.

W innych przypadkach, nagromadzenie gotówki w gotówce w polu nad ustalonym limitem salda gotówkowego nie jest dozwolone.

Indywidualni przedsiębiorcy, nie można zainstalować saldo gotówek

3. Upoważniony przedstawiciel podmiotu prawnego daje gotówkę banku lub organizacji, która jest częścią Banku Rosji, która prowadzi transfer gotówki, zbiór gotówki, transakcji, transmisji, sortowania, tworzenia i opakowań Klienci Banku (dalej - Organizacja, zawarta w Banku Rosji), aby zapisać swoje kwoty na rachunku bankowym jednostce prawnej.

Upoważniony przedstawiciel oddzielnej jednostki może być w sposób określony przez podmiot prawny, przyjmować gotówkę w biurze podmiotu prawnego lub do banku, lub do organizacji zawartej w Banku Rosji, aby zapisać swoje kwoty Konto bankowe jednostki prawnej.

Jeśli istnieje podmiot prawny, indywidualny przedsiębiorca kilku kasjerów, jeden z nich wykonuje funkcje starszego kasjera (zwanego dalej - wyższym kasjerem).

Operacje gotówkowe mogą być prowadzone przez głowę.

Jednostka prawna, indywidualny przedsiębiorca może prowadzić transakcje gotówkowe za pomocą oprogramowania i sprzętu.

Konsultantplus: Uwaga.

Paragraf pięć ust. 4 wchodzi w życie 1 stycznia 2015 r. (Pkt 8.1 niniejszego dokumentu).

Oprogramowanie i środki techniczne, którego projekt zapewnia odbiór banknotów Banku Rosji, powinien mieć funkcję rozpoznawania co najmniej czterech czytelnych komputerowych objawów ochronnych banknotów Banku Rosji, z których lista jest ustalona przez akt regulacyjny Banku Rosji.

4.1. Operacje gotówkowe są wydawane przez otrzymywanie zamówień pieniężnych 0310001, konsumentne zamówienia pieniężne 0310002 (zwany dalej dokumentami gotówkowymi).

Indywidualni przedsiębiorcy prowadzący zgodnie z prawodawstwem Federacji Rosyjskiej w sprawie podatków i opłat rachunkowości dla dochodów lub dochodów oraz wydatków oraz (lub) innych przedmiotów opodatkowania lub wskaźników fizycznych charakteryzujących określony rodzaj działalności gospodarczej, nie mogą być wydawane dokumenty pieniężne.

4.2. Dokumenty gotówkowe są sporządzane:

główny księgowy;

księgowy lub inny urzędnik (w tym kasjer) określony w dokumencie administracyjnym lub urzędniku podmiotu prawnego, jednostki, z jaką umowy o świadczeniu usług rachunkowych (zwane dalej księgowym);

nadzorca (w przypadku braku głównego księgowego i księgowego).

4.3. Dokumenty gotówkowe są podpisane przez główny księgowy lub księgowy (z ich nieobecnością, głowy), a także kasjera.

W przypadku operacji gotówkowych i rejestracji dokumentów gotówkowych szef dokumentów gotówkowych jest podpisana przez głowę.

4.4. Kasjer jest dostarczany z drukowaniem (stempel) zawierający (zawierający) szczegóły potwierdzające transakcję gotówkową (dalej - drukowanie (pieczęć), a także przykładowe podpisy osób uprawnionych do podpisania dokumentów gotówkowych.

W przypadku operacji gotówkowych i realizacji dokumentów pieniężnych, szef podpisów osób upoważnionych do podpisania dokumentów gotówkowych nie zostaną wydane.

4.5. W obecności wyższego kasjera, operacje transmisji gotówkowej między wyższym kasjerem a kasjerem w ciągu dnia roboczego znajduje odzwierciedlenie wyższego kasjera w księdze rachunkowości otrzymanych i wydanych kasjer 0310005, wskazując kwoty minącej gotówki. Rekordy do księgi rachunkowości i wydane przez kasjera pieniędzy 0310005 są przeprowadzane w momencie przeniesienia gotówki i potwierdzone podpisami starszych kasjera, kasjera.

4.6. Gotówka otrzymująca środki pieniężne, z wyjątkiem gotówki przyjętej we wdrażaniu działalności agenta płatniczego, agenta płatniczego bankowego (subagent) oraz gotówka wydana z biura gotówkowego, podmiot prawny uwzględnia 0310004 w książce gotówkowej.

Agent Płatniczy, agent bilingowy bankowy (subagent) do rozliczenia gotówki przyjętych w realizacji działalności agenta płatniczego, agenta płatności bankowej (podgest), prowadzi oddzielną książkę gotówkową 0310004.

Wpisy w kategorii 0310004 są realizowane przez kasjera w sprawie każdego zamówienia pieniężnego 0310001, odpowiednio zużycie środków pieniężnych zużytego 0310002, odpowiednio zdobione, odpowiednio otrzymane środki pieniężne (pełny zysk gotówki).

Pod koniec dnia roboczego kasjer sprawdza dane zawarte w kategorii 0310004, z danymi dokumentów pieniężnych, wyświetla ilość salda gotówkowego w książce gotówkowej 0310004 i stawia podpis.

Wpisy w kategorii 0310004 są sprawdzane za pomocą danych o dokumentach pieniężnych przez głównego księgowego lub księgowego (z ich nieobecnością - przez głowę) i są podpisane przez osobę, która przeprowadziła określone pojednanie.

Jeśli w ciągu dnia roboczego transakcje gotówkowe nie zostały przeprowadzone, rekordy w książce gotówkowej 0310004 nie są przeprowadzane.

Oddzielne jednostki przekazują podmiot prawny, kopię liścia księgowego 0310004 w sposób przepisany przez podmiot prawny, biorąc pod uwagę termin sporządzenia podmiotu prawnego rachunkowości (finansowej).

Kontrola nad rejestrem książki gotówkowej 0310004 prowadzona jest przez główny księgowy (z jego nieobecnością - głowy).

Jeśli indywidualni przedsiębiorcy, zgodnie z prawodawstwem Federacji Rosyjskiej w sprawie podatków i opłat, rozliczania dochodów lub dochodów i wydatków oraz (lub) innych przedmiotów opodatkowania lub wskaźników fizycznych charakteryzujących określony rodzaj działalności, książki gotówkowej 0310004 mogą nie być przeprowadził.

4.7. Dokumenty przewidziane w tym wskazaniu mogą być wykonane na papierze lub elektronicznie.

Dokumenty na papierze są sporządzane ręcznie lub przy użyciu narzędzi technicznych przeznaczonych do przetwarzania informacji, w tym komputera osobistego i oprogramowania (dalej - środki techniczne) i są podpisane przez ich własne podpisy. W dokumentach urządzonych na papierze, z wyjątkiem dokumentów gotówkowych, może wprowadzić korekty zawierające daty poprawek, nazwisk i inicjałów, a także podpisów osób wydanych dokumentów, w których dokonane są korekty.

Dokumenty w formie elektronicznej są wydawane przy użyciu środków technicznych, biorąc pod uwagę ich ochronę przed nieautoryzowanym dostępem, zniekształceniami i utratą informacji. Dokumenty urządzone w formie elektronicznej są podpisywane przez podpisy elektroniczne zgodnie z wymogami ustawy federalnej 6 kwietnia 2011 r. N 63-FZ "na podpisie elektronicznym" (posiedzenie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2011, N 15, art. 2036; N 27, art. 3880; 2012, N 29, art. 3988; 2013, n 14, art. 1668; N 27, art. 3463, art. 3477). W dokumentach urządzonych w formie elektronicznej wprowadzenie poprawek po podpisaniu tych dokumentów nie jest dozwolone.

Przechowywanie dokumentów urządzonych na papierze lub elektronicznie zorganizowany przez głowę.

5. Przyjęcie gotówki przez podmiot prawny, indywidualny przedsiębiorca, w tym w imieniu osoby z umową o pracę lub umowę prawną (zwaną dalej pracownikiem) prowadzi się w otrzymaniu zamówień pieniężnych 0310001.

5.1. Po otrzymaniu zamówienia kasowego 0310001, kasjer sprawdza obecność podpisu głównego księgowego lub księgowego (w nieobecności - obecność podpisu głowy) i jej zgodność z próbką, z wyjątkiem przypadków W drugim akapicie pkt 4.4 ust. 4 niniejszego wskazania sprawdza zgodność z kwotą pieniężną, kwota środków pieniężnych, składa się ze słów, obecność dokumentów potwierdzających wymienionych w zamówieniu Cassov 0310001.

Kasjer akceptuje gotówkę z politiverem, magicznym przeliczaniem.

Gotówka jest akceptowana przez kasjera w taki sposób, że depozyt gotówki może przestrzegać działań kasjera.

Po otrzymaniu gotówki gotówki, kasjer sprawdza kwotę określoną w kasieniu 0310001, z sumą faktycznie akceptowanej gotówki.

Zgodnie z kwotą kwotów pieniężnych wskazanych w porządku promocyjnym Cassov 0310001, kasjer podpisuje otrzymanie zamówienia pieniężnego 0310001, umieszcza wpływów do zamówienia pieniężnego 0310001, wydawane nabycie gotówkowym, drukowaniu (pieczęć) i nadaje go Określony rachunek do zamówienia pieniężnego odbioru 0310001.

W przypadku niespójności kwoty gotówki, kwota określona w zamówieniu Cassova 0310001, kasjer oferuje przejęcia gotówkowe, aby doprowadzić brakującą ilość środków pieniężnych lub zwrócić przeoczącą kwotę gotówki. Jeśli rozmieszczenie środków pieniężnych odmówił przyniesie brakowniczą kwotę gotówki, kasjer powróci do niego zgromadzoną kwotę gotówki. Przejęcie Cassov Zamówienie 0310001 Kasjer przekazuje i przekazuje główny księgowy lub księgowy (w nieobecności - do głowy) za ponowne wprowadzenie zamówienia pieniężnego 0310001 do faktycznie wprowadzonej kwoty gotówki.

5.2. Odbiór zamówienia kasowego 0310001 może być wydawane na koniec transakcji pieniężnej na podstawie wstążki kontrolnej wygenerowanej z kasy, formularzy ścisłej sprawozdania równej kontroli kasjera, inne dokumenty przewidziane przez prawo federalne 22 maja 2003 N 54-FZ "On Application Cash Sprzęt w zakresie rozliczenia gotówkowego i (lub) rozliczenia za pomocą kart płatniczych" (posiedzenie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2003, N 21, art. 1957; 2009, N 23, Art. 2776; N 29, art. 3599; 2010, N 31, art. 4161; 2011, N 27, art. 3873; 2012, N 26, art. 3447; 2013; n 19, art. 2316; N 27, Sztuka. 3477; N 48, art. 6165), za łączną kwotę przyjętych środków pieniężnych, z wyjątkiem kwoty środków pieniężnych przyjętych we wdrażaniu działalności agenta płatniczego, agenta płatniczego bankowego (podgest).

Agent Płatniczy, agent bilingowy bankowy (subagent) do całkowitej kwoty środków pieniężnych przyjętych we wdrażaniu działalności agenta płatniczego, agenta płatności bankowej (podgest), w sposób określony w pierwszym akapicie niniejszego akapitu, sporządza oddzielny odbiór zamówienia gotówkowego 0310001.

5.3. Wstęp na kasę sprawy podatkowej, poddane przez odrębną jednostkę, przeprowadza się w sposób określony przez podmiot prawny, w zamówieniu gotówkowym 0310001.

6. Wydawanie środków pieniężnych odbywa się na bezpośrednich przepisach pieniężnych 0310002.

Wydanie gotówki na płatności wynagrodzeń, stypendiów i innych płatności dla pracowników prowadzi koszty eksploatacyjne 0310002, raportów płatniczych 0301009, płatność przeprowadzona do 0301011.

6.1. Po otrzymaniu zamówienia zwrotnego 0310002 (oświadczenie płatności 0301009, oświadczenie płatnicze 0301011), kasjer sprawdza obecność podpisu głównego księgowego lub księgowego (w ich nieobecności - obecność podpisu głowy) i jej zgodność Przy próbce, z wyjątkiem przypadku przewidzianego w drugim akapicie sub-klauzuli 4,4 pkt 4 tego wskazania, zgodność z ilościami pieniężnych, zaludnionych liczb, kwoty dokonane przez rejestrację. Przy wydawaniu gotówki w sprawie zamówienia pieniężnego zużycia 0310002 kasjer sprawdza również obecność dokumentów potwierdzających wymienionych w zamówieniu pieniężnego wydatków 0310002.

Kasjer wydaje gotówki po zidentyfikowaniu odbiorcy gotówki w paszporcie przedstawionego przez niego lub innego dokumentu potwierdzającego osobowość zgodnie z wymogami ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej (zwanej dalej dokumentem tożsamości) lub w dokumencie prewencyjnym Pełnomocnictwo i osoba potwierdzająca osobie. Emisja gotówkowa prowadzona jest przez kasjera bezpośrednio do odbiorcy gotówki środków pieniężnych wskazanych w wydanym zamówieniem Cassov 0310002 (oświadczenie rozliczeniowe i płatnicze 0301011) lub przez proxy.

Podczas wydawania gotówki przez proxy kasjer sprawdza zgodność nazwy, nazwa, patronymika (jeśli w ogóle) odbiorcy gotówki środków pieniężnych wskazanych w bezpośrednim zamówieniu gotówkowym 0310002, nazwiska, nazwy, patronimy (jeśli istnieje) z dyrektora określone w pełnomocnictwie; Zgodność nazwiska, nazwy, patronymika (jeśli w ogóle) powiernika, danych, certyfikacji tożsamości, dane dostarczone przez powiernika, certyfikujące tożsamość prezentowaną powiernikiem dokumentu potwierdzającego tożsamość. W oświadczeniu płatności 0301009 (oświadczenie płatnicze 0301011) Przed podpisaniem osoby, która została powierzona do otrzymania gotówki, kasjer sprawia, że \u200b\u200brekord "przez proxy". Pełnomocnictwo jest przymocowany do zamówienia pieniężnego zużycia 0310002 (oświadczenie płatności 0301009, oświadczenie płatności 0301011).

W przypadku wydawania gotówki przez pełnomocnika zdobione kilka płatności lub środków pieniężnych z różnych podmiotów prawnych, poszczególnych przedsiębiorców, jego kopie są podejmowane, które są podłączone w sposób określony przez podmiot prawny, indywidualny przedsiębiorca. Certyfikowana kopia pełnomocnictwa jest dołączona do zamówienia eksploatacyjne $ 0310002 (oświadczenie płatności 0301009, oświadczenie płatności 0301011). Oryginalna moc adwokata (jeśli jest dostępna) jest przechowywana na kasjerze, aw ostatniej emisji gotówki jest dołączona do zamówienia wydatków 0310002 $ (oświadczenie płatności 0301009, oświadczenie płatności 0301011).

6.2. Przy wydawaniu środków pieniężnych na temat zamówienia pieniężnego wydatków 0310002 kasjer przygotowuje kwotę pieniężną, która ma zostać wydana i przekazuje nakaz wydatków 0310002 do odbiorcy gotówki za podpisanie.

Kasjer przelicza kwotę przygotowaną do wydawania kwoty w taki sposób, że odbiorca gotówki może przestrzegać swoich działań i kwestionować odbiorcę środków pieniężnych z polistą, która jest przekazywana w wysokości określonej w depozytowanym uchwycie gotówkowym 0310002.

Kasjer nie akceptuje kalkulacji gotówkowej od biorcy pieniężnej, jeżeli odbiorca gotówki nie zweryfikowała w depozytowanym kasie 0310002 zgodność z ilością gotówki wykonanej z liczb, kwoty złożone w słowach i nie przeliczył pod Nadzór nad kasjerem politrallo, gotówką.

Po wydaniu gotówki na koszt zamówienia gotówkowe 0310002, kasjer go podpisuje.

6.3. Aby wydać gotówkę do pracownika w ramach sprawozdania (zwany dalej osobą sprawozdawczą) na koszty związane z działalnością podmiotu prawnego, indywidualnego przedsiębiorcę, wydatki zamówienie środków pieniężnych 0310002 sporządza się zgodnie z pisemnym oświadczeniem osoby odpowiedzialnej, sporządzony w arbitralnej formie i zawierający wpis kwot gotówkowych i okresu, w którym wydano gotówka, podpis głowy i daty.

Osoba odpowiedzialna jest zobowiązana na czas nieprzekraczająca trzy dni robocze po dacie wygaśnięcia okresu, w którym gotówka jest wydawana dla sprawozdania lub od daty zatrudnienia, przedstawić siedzibę lub księgowy (z ich nieobecnością do głowy ) Raport z wyprzedzeniem z załącznymi dokumentami potwierdzenia. Sprawdzanie raportu zaliczki przez głównego księgowego lub księgowego (z ich nieobecnością jest liderem), jego zatwierdzenie przez kierownika i ostateczne rozliczenie w sprawozdaniu zalicznego prowadzone jest w terminie ustalonym przez głowę.

Wydanie gotówki w ramach sprawozdania odbywa się zgodnie z warunkami spłaty w pełni spłaty przez osobę odpowiedzialną na kwotę środków pieniężnych uzyskanych w ramach raportu.

6.4. Wydawanie podmiotu prawnego z rejestru podmiotu prawnego, który jest niezbędny do transakcji pieniężnych, przeprowadza się w sposób określony przez podmiot prawny, zgodnie z materiałem pieniężnym zużywanym środkiem pieniężnym 0310002.

6.5. Zaprojektowany do płatności wynagrodzeń, stypendiów i innych płatności kwota gotówki jest ustalana zgodnie z oświadczeniem rozliczeniowym i płatniczym 0301009 (oświadczenie płatności 0301011). Termin wydawania środków pieniężnych dla tych płatności jest określony przez lidera i jest wskazany w oświadczeniu rozliczeniowym i płatniczym 0301009 (oświadczenie płatności 0301011). Czas trwania płatności gotówkowych na płatności, stypendia i inne płatności nie mogą przekroczyć pięciu dni roboczych (w tym dzień otrzymania środków pieniężnych z rachunku bankowego w sprawie tych płatności).

Wydawanie środków pieniężnych Pracownik prowadzony jest w sposób określony w ustępach pierwszego - akapit trzeci 6.2 tej klauzuli, przynależność pracownika podpisu w oświadczeniu płatności 0301009 (oświadczenie płatności 0301011).

W ostatnim dniu środków pieniężnych, przeznaczony do płatności wynagrodzeń, stypendiów i innych płatności, kasjer w oświadczeniu płatności 0301009 (oświadczenie płatności 0301011) jest nałożony przez drukowanie (pieczęć) lub rekord "zdeponowane" naprzeciw i inicjały pracowników, którzy nie zostaną wyemitowane, oblicza i zapisuje w linii końcowej kwotę faktycznie wydanej gotówki i kwotę, która ma zostać złożona, określone kwoty z ostateczną kwotą w oświadczeniu płatniczym 0301009 (oświadczenie płatnicze 0301011), rozpoczęła jego podpis w płatności Oświadczenie 0301009 (oświadczenie płatności 0301011) i przekazuje go do podpisania głównego księgowego lub księgowego (w nieobecności ich - do głowy).

W rzeczywistości wydane kwoty środków pieniężnych w sprawie oświadczenia rozliczeniowego i płatniczego 0301009 (oświadczenie płatności 0301011) jest sporządzony do zamówienia pieniężnego 0310002.

7. Wydarzenia zapewniające bezpieczeństwo gotówki podczas prowadzenia transakcji gotówkowych, przechowywania, transportu, zamówienia i terminu inspekcji rzeczywistej dostępności gotówki są określone przez podmiot prawny, indywidualny przedsiębiorca.

8. Wskazanie podlega oficjalnej publikacji w biuletynie Banku Rosji i zgodnie z decyzją Rady Dyrektorów Banku Rosji (protokoły Rady Dyrektorów Banku Rosji z dnia 28 lutego 2014 r , N 5) Wchodzi w życie 1 czerwca 2014 r., Z wyjątkiem ustępu piątego paragrafu 4.

8.1. Piąty akapit ust. 4 tego wskazania wchodzi w życie 1 stycznia 2015 r.

8.2. Od dnia wejścia w życie tego wskazania do uznania sytuacji Banku Rosji z dnia 12 października 2011 r. N 373-P "w sprawie procedury prowadzenia transakcji gotówkowych z banknotami i monetami Banku Rosji w Federacji Rosyjskiej" , Zarejestrowany przez Ministerstwo Sprawiedliwości Federacji Rosyjskiej w dniu 24 listopada 2011 r. N 22394 ("Biuletyn Banku Rosji" z 30 listopada 2011 r. 66).

Przewodniczący

Bank centralny

Federacja Rosyjska

E.S.Nabulina.

podanie

do kierunku brzegu Rosji

"W sprawie procedury utrzymania gotówki

operacje przez podmioty prawne

i uproszczona procedura

operacje gotówkowe Osoba indywidualna

przedsiębiorcy i tematy

mały biznes "

Definicja limitu salda gotówkowego

1. Aby określić limit salda środków pieniężnych, podmiot prawny uwzględnia kwotę wpływów gotówkowych do sprzedawanych towarów, wykonywane prace, świadczone usługi (nowo utworzony podmiot prawny - oczekiwana ilość wpływów gotówkowych do sprzedawanych towarów, wykonane prace, świadczone usługi ).

gdzie:

V - ilość wpływów gotówkowych do sprzedawanych towarów, wykonywane prace, usługi świadczone dla szacowanego okresu w rublach (podmiot prawny, który obejmuje oddzielne podziały, określa ilość wpływów gotówkowych do sprzedawanych towarów, wykonywane prace, świadczone usługi, biorąc pod uwagę gotówka przyjęta do sprzedanych towarów wykonanych przez świadczone przez prace usługi, oddzielne podziały, z wyjątkiem przypadków przewidzianych w ust. 2 ust. 2 niniejszego wskazania);

P - szacowany okres określony przez podmiot prawny, dla którego kwota wpływów gotówkowych do sprzedawanych towarów, wykonywanych dzieł, świadczonych usług, w dniach roboczych (w okresie definicji można wziąć pod uwagę, jak również dynamika wpływów pieniężnych o podobnych okresów pieniężnych w ostatnich latach; szacowany okres to nie więcej niż 92 dni roboczych jednostki prawnej);

Okres między dniami przekazywania Banku z podmiotem prawnym gotówki otrzymanej za sprzedane towary, wykonywane prace, świadczone usługi w dniach roboczych. Określony okres czasu nie powinien przekraczać siedmiu dni roboczych, a gdy podmiot prawny znajduje się w osadzie, w której nie ma banku - czternaście dni roboczych. W przypadku siły wyższej siły określa się po zakończeniu siły wyższej.

Na przykład, gdy przechodząc gotówkę do banku raz na trzy dni jest równe trzy dni robocze. Przy określaniu lokalizacji, struktury organizacyjnej, specyficzność podmiotu prawnego (na przykład sezonowość pracy, trybu pracy pracy) można wziąć pod uwagę.

2. Określenie limitu salda środków pieniężnych, podmiot prawny uwzględnia kwotę emisji środków pieniężnych (nowo utworzony podmiot prawny - oczekiwana ilość wydawania środków pieniężnych), z wyjątkiem kwot pieniężnych przeznaczonych do płatności wynagrodzeń, stypendiów i innych płatności dla pracowników.

Limit salda gotówkowego jest obliczana wzorem:

gdzie:

L - limit saldów pieniężnych w rublach;

R jest kwotą emisji środków pieniężnych, z wyjątkiem kwot pieniężnych przeznaczonych do płatności wynagrodzeń, stypendiów i innych płatności dla pracowników, za szacowany okres w rublach (przez podmiot prawny, który obejmuje odrębne podziały, przy określaniu kwoty emisji gotówkowej, gotówka jest brana pod uwagę przechowywana w tych oddzielnych jednostkach, z wyjątkiem przypadku przewidzianego w akapicie czwartym 2 ust. 2 ust. 2 tego wskazania);

P - Szacowany okres określony przez podmiot prawny, dla którego uwzględnia się ilość wydawania gotówki w dniach roboczych (w swojej definicji, można wziąć pod uwagę okresy szczytowych problemów pieniężnych, a także dynamikę emisji środków pieniężnych dla podobnych okresy ostatnich lat; szacowany okres to nie więcej 92 dni roboczych w jednostce prawnej);

Okres między dniami otrzymywania gotówki w banku w banku z podmiotem prawnym gotówki, z wyjątkiem kwoty środków pieniężnych przeznaczonych do zapłaty wynagrodzeń, stypendiów i innych płatności dla pracowników w dniach roboczych. Określony okres czasu nie powinien przekraczać siedmiu dni roboczych, a gdy podmiot prawny znajduje się w osadzie, w której nie ma banku - czternaście dni roboczych. W przypadku siły wyższej siły określa się po zakończeniu siły wyższej.

Akty regulacyjne Banku Rosji są ważne w systemie źródeł regulacji prawnej działalności bankowej. Na mocy art. 7 ustawy "w Centralnym Banku Federacji Rosyjskiej" Bank Rosji w kwestiach związanych z jej kompetencjami publikuje w formie instrukcji, przepisów i instrukcji. Regulamin, obowiązkowe dla organów federalnych, władz państwowych jednostek składowych Federacji Rosyjskiej i samorządów lokalnych, wszystkich podmiotów prawnych i osób fizycznych.

Tak zwana ostrożnościowa regulacja działalności bankowej ma na celu zminimalizowanie licznych zagrożeń związanych z funkcjonowaniem systemu bankowego, a tym samym zapewnienie stabilnego funkcjonowania sektora bankowego gospodarki jako całości. Aby spełnić to zadanie, Bank Rosji jest wyposażony w pewne funkcje i uprawnienia. .

Należy podkreślić, że jest to najbardziej "problem" źródło w regulacji prawnej bankowości. Jego "problemowa ilość" jest związana z faktem, że często akty normatywne Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej przytrzymują oblicze uprawnień regulacyjnych, zmian, lub, w taki czy inny sposób, wskaźnik wymiany prawodawstwa cywilnego, prawodawstwa bankowego. Podkreślamy, że historie są znane nie jednym z przykładów, gdy siły zbrojne Federacji Rosyjskiej uznały nieprawidłowe przedmioty, a nawet akty Banku Rosji.

W sprawie procedury przygotowania i wejścia w życie aktów regulacyjnych Banku Rosji stanowisko CBR 15 września 1997 r. (Zmienione 24 czerwca 1998 r.) Jest ważny.

Akty regulacyjne Banku Rosji mają następujące cechy i cechy:

Mające na celu ustanowienie, zmianę lub anulowanie przepisów prawa jako trwałe lub tymczasowe przepisy, obowiązkowe dla kręgu osób określonych przez prawo federalne "na Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej";

Zaakceptowany tylko w kwestiach związanych z kompetencjami Banku Rosji przez prawo federalne "na Centralnym Brzegu Federacji Rosyjskiej (Bank of Rosji)" i inne prawa federalne;

Obowiązkowe dla organów państwowych federalnych, organy państwowe podmiotów składowych Federacji Rosyjskiej i samorządów lokalnych, wszystkich podmiotów prawnych i osób fizycznych.

Nie może sprzeczać przepisom federalnym, zmienić przepisy obowiązującego prawodawstwa (akty prawne, regulacje regulacyjne);

Nie masz odwrotnej mocy.

Następujące akty Banku Rosji nie są aktami regulacyjnymi Banku Rosji (str.1.4 przepisów CBR w sprawie przygotowań i wejścia w życie aktów regulacyjnych Banku Rosji):

akty administracyjne;

działa interpretacji aktów regulacyjnych Banku Rosji oraz (lub) inne regulacyjne akty prawne Federacji Rosyjskiej w dziedzinie kompetencji Banku Rosji, jeżeli wzmocnienie w interpretacji tych regulacyjnych aktów prawnych jest bezpośrednio przewidziany Bank Rosji;

działa zawierające wyjątkowo techniczne formaty i inne wymagania techniczne;

inne akty, które nie spełniają oznak ustawy regulacyjnej Banku Rosji.

Istnieją tylko trzy formy prawne Banku Regulacji Rosji:

Wskazanie Banku Rosji;

Pozycja banku Rosji;

Instrukcje Banku Rosji.

Regulamin Banku Rosji są przyjmowane w formie instrukcji, jeśli ich treści jest ustanowienie indywidualnych przepisów dotyczących kwestii związanych z kompetencjami Banku Rosji.

Regulamin Banku Rosji są przyjęte w formie wskazań zmiany i dodania obecnego ustawy o regulacji Banku Rosji, jeżeli zawiera przepisy dotyczące zmiany poszczególnych przepisów obecnego ustawy o regulacji Banku Rosja i (lub) na uzupełnienie ustawy o regulacyjnym brzegu Rosji.

Regulamin Banku Rosji są podejmowane w formie wskazań z zniesienia obecnego ustawy o regulacji Banku Rosji, jeżeli zostaną one anulowane przez obecny akt regulacyjny Banku Rosji jako całości.

Akty regulacyjne Banku Rosji są akceptowane w formie przepisów, jeżeli ich główną treścią jest ustanowienie przepisów ogólnoustrojowych w kwestiach związanych z kompetencjami Banku Rosji.

Akty regulacyjne Banku Rosji są akceptowane jako instrukcje, jeżeli ich główną treścią jest określenie procedury stosowania przepisów przepisów federalnych, innych aktów prawnych regulacyjnych na rzecz kompetencji Banku Rosji (w tym instrukcje i przepisy Banku Rosji).

Akty regulacyjne Banku Rosji są podpisane przez Przewodniczącego Banku Rosji.

Akty regulacyjne Banku Rosji wchodzą w życie dotyczące upływu 10 dni po dniu ich oficjalnej publikacji w oficjalnej publikacji Banku Rosji - Biuletyn Banku Rosji, z wyjątkiem przypadków ustanowionych przez Rada dyrektorów. Akty regulacyjne Banku Rosji nie mają energii odwrotnej. Takie akty powinny być zarejestrowane w sposób określony dla rejestracji państwa regulacyjnych aktów prawnych organów wykonawczych federalnych.

Nonatywowa rejestracja Banku Rosji aktów regulacyjnych ustanawiających:

Waluty obce w stosunku do rubla;

Zmiany stóp procentowych;

Ilość wymagań rezerwowych;

Rozmiary obowiązkowych standardów instytucji kredytowych i grup bankowych;

Bezpośrednie ograniczenia ilościowe;

Zasady rachunkowości i raportowania dla Banku Rosji;

Procedura zapewnienia funkcjonowania systemu Banku Rosji.

Zgodnie z porządkiem Ministerstwa Sprawiedliwości Federacji Rosyjskiej 14 lipca 1999 r. №217 "w sprawie zatwierdzenia wyjaśnień dotyczących stosowania zasad przygotowania regulacyjnych aktów prawnych organów wykonawczych federalnych i ich rejestracji państwa" (Klauzula 15) nie podlegają rejestracji państwa:

a) indywidualne akty prawne;

Charakter osobisty (o spotkaniu lub wyzwoleniu ze stanowiska, promocji lub nałożenia odzyskiwania itp.);

Która jest wyczerpana jednorazowa;

Ważność wygasła;

Charakter operacyjny i administracyjny (jednorazowe zamówienia);

b) działa, z którymi decyzje wyższych organów państwowych są zwrócone na uwagę organów i organizacji systemu federalnego organu wykonawczego;

c) działania mające na celu organizowanie realizacji substancji rozpuszczalnych władz wyższych lub ich własnych decyzji organów wykonawczych i nie zawierających nowych norm prawnych;

Wśród wielu istniejących aktów regulacyjnych Banku Rosji można przydzielić:

Instrukcja obsługi z dnia 26 kwietnia 2006 N 129-i "na operacjach bankowych i innych transakcjach rozrachunkowych instytucji kredytowych niebroniących, obowiązkowe standardy rozliczeniowych instytucji kredytowych bez bankowości i specyfiki wdrażania przez Bank Rosji Nadzór nad ich przestrzeganiem " ;

Pozycja CBD z 21 września 2001 r. N 153-P "na osobliwości ostrożnościowej regulacji instytucji kredytowych innych niż bankowe prowadzące transakcje depozytowe i kredytowe" .

Utrzymujemy wytrzymałość prawną i niektóre akty państwowe ZSRR, które nie są sprzeczne z obowiązującym prawodawstwem.

Zgodnie z rozporządzeniem CBD 18 lipca 2000 N 115-P TSBR Istnieją również oficjalne wyjaśnienia dotyczące stosowania przepisów federalnych i innych regulacyjnych aktów prawnych. Wyjaśnienia te nie są jednak aktami regulacyjnymi, jednak "regulacyjne akty prawne rozciąga się na stosowanie przedmiotów, w sprawie zastosowania, którego opublikowano oficjalne wyjaśnienie CBR.

Jako zapisany w pkt 1.1 tego przepisu, oficjalne wyjaśnienia CBR na stosowanie przepisów federalnych, inne akty prawne regulacyjne (z wyjątkiem aktów regulacyjnych Banku Rosji) są aktami interpretacji prawa i mogą być akceptowane przez Bank Rosji tylko w przypadkach, jeśli jest to bezpośrednio przewidziane przez przepisy federalne w sprawach interpretacji przepisów federalnych, inne regulacyjne akty prawne w sprawach interpretacji tych regulacyjnych aktów prawnych.

Oficjalne wyjaśnienia CBR są akceptowane w przypadku konieczności uzupełnienia szczeliny regulacji prawnej w sprawie przedmiotu ustawy o regulacji Banku Rosji. Wyjaśnienia nie mogą ustanowić normy prawa, nie mogą odnosić się do aktów regulacyjnych Banku Rosji i nie wymagają rejestracji w Ministerstwie Sprawiedliwości Federacji Rosyjskiej w sposób przewidziany w art. 6 prawa federalnego "w banku centralnym Federacja Rosyjska".

Oficjalne wyjaśnienia CBR po podpisaniu powinny być zarejestrowane tego samego dnia w Departamencie Administracyjnym Banku Rosji w określony sposób. Data rejestracji oficjalnego wyjaśnienia Banku Rosji jest uważana za datę jej przyjęcia.

Do tej pory CBR jest ogromna liczba aktów regulacyjnych. Według ekspertów Bank Rosji kwestionuje wiele regulaminu ze standardami technicznymi i technologicznymi, z których wiele nie jest potrzebne przez prawników, ale ich obfitość utrudnia znalezienie i określenie niezbędnych norm prawnych. Ponadto mają dużo nieaktualnych norm, sprzeczności z prawami prawnymi. Istnieją sprzeczności między aktami regulacyjnymi Banku Rosji. Czasami Bank Rosji daje swoje działania formularz, który nie jest bezpośrednio przewidziany w prawie federalnym .

Akty regulacyjne Banku Rosji są najbardziej "problemem" w regulacji prawnej bankowości. Jego "problemowa ilość" jest związana z faktem, że często akty normatywne Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej przytrzymują oblicze uprawnień regulacyjnych, zmian, lub, w taki czy inny sposób, wskaźnik wymiany prawodawstwa cywilnego, prawodawstwa bankowego. Podkreślamy, że historie są znane nie jednym z przykładów, gdy siły zbrojne Federacji Rosyjskiej uznały nieprawidłowe przedmioty, a nawet akty Banku Rosji. Niektóre praktyczne problemy zgodności z ustawami regulacyjnymi Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej i prawodawstwa federalnego będą uważane przez nas w następujących częściach tego badania.

Literatura prawna zwraca uwagę na następujące problemy związane z zasadami Banku Rosji.

Po pierwsze, w praktyce wiodąca rola jest odgrywana przez rekomendacyjne akty regulacyjne Banku Rosji (listy Banku Rosji). De facto z rekomendacji działają w obowiązku, ale w przypadku konsekwencji ich wdrożenia rzeczywiście odpowiada tylko instytucji kredytowej, ale nie bankowi Rosji. I tak się dzieje, ponieważ stawka jest ustawiona przez list, a nie ustawa o regulacji .

Po drugie, technika prawna aktów regulacyjnych Banku Rosji wymaga poprawy. Tylko zbyt duże z wyemitowanych czynów i stałe zmiany można wyjaśnić tą sytuacją, gdy Bank Rosji jest zmuszony pozostawić niezmienione akty, które są sprzeczne z następnym ustawą o regulacji. W praktyce zdarza się, że zmiany są wprowadzane do ustawy o regulacji, a istniejące sprzeczności w tym samym akcie pozostają.

W związku z tym konieczne jest wykluczenie praktyki regulującej relacje bankowe z aktami nieregulacyjnymi (akty polowe banku Rosji), do realizacji celu zgodności z nowo przyjętymi normami obecnej bankowości i prawa cywilnego Federacji Rosyjskiej .

Oddzielnie konieczne jest podświetlenie dokumentów i źródeł oprogramowania. Te ostatnie nie są aktami regulacyjnymi, ale zawierają programy rozwoju prawodawstwa bankowego. Strategia rozwoju sektora bankowego Federacji Rosyjskiej za okres do 2008 r. Nadal działa (oświadczenie rządu Federacji Rosyjskiej i CBR w dniu 5 kwietnia 2005 r. 983P-P13, 01-01 / 1617 ).

Jak podkreślił w strategii rozwoju sektora bankowego (str.71), podstawową zasadą poprawy systemu nadzoru bankowego i bankowego jest wprowadzenie uznanych międzynarodowych norm i doświadczenia międzynarodowego, biorąc pod uwagę cechy organizacji i funkcjonowania rosyjskiego rynku usług bankowych.

Jak wspomniano przez autorów strategii - konieczne jest w pełni zakończenie procesu tworzenia ram regulacyjnych, które zagrażają stosowanie w rosyjskiej praktyce nadzorczej na szczelistych międzynarodowych normach, w tym określonych w dokumencie Komitetu Bazylecznego ds. Nadzoru Bankowego " Podstawowe zasady skutecznego nadzoru bankowego " .

Zadania poprawy praktyki egzekucyjnej legislacyjnej i organowej w sektorze bankowym, wraz z kwestiami ładu korporacyjnego, rozporządzenia bankowego i nadzoru bankowego, są związane z takimi problemami jako zgodność z przepisami podatkowymi i przeciwbólowymi, walka z przychodami uzyskanymi przez środki karne i Finansowanie terroryzmu, monitorowanie operacji walutowych. Poprawa praktyk egzekwowania prawodawstwa i organów na określonych obszarach należy również przeprowadzić przy użyciu doświadczenia międzynarodowego.

Należy zauważyć, że wiele zadań przedstawionych w strategii (pod względem poprawy przepisów dotyczących działalności bankowej) są zawarte przez ustawodawcę. Tak więc, na przykład, poprawki zostały wprowadzone do prawa federalnego "w sprawie banków i działań bankowych", rozszerzając koncepcje "grupy bankowej" i "gospodarstwa bankowego". Tylko na 2006 r. W prawie "na bankach i działalności bankowej" zmian i dodatków zostało złożonych sześć razy (przepisy federalne 2 lutego, 3 maja, 27 lipca 18, 29 grudnia 2006 r.).

Perspektywa regulacji prawnej działalności bankowej powinna być kodyfikacją prawodawstwa bankowego. Kodeks bankowy powinien stać się podstawowym ustawą prawną nie tylko pod względem ilościowej regulacji bankowości i powiązanych innych stosunków prawnych, ale musi przede wszystkim, przede wszystkim odpowiednio odzwierciedlają własną stronę odpowiednich stosunków publicznych (to znaczy, aby naprawić prawdziwe poziom odpowiednich public relations, składanie społeczeństwa o bankach, bankowości) .

Yerpileva n.yu. Regulacja banku i nadzór: rosyjskie legislacyjne powieści / prawodawstwo i ekonomia. - 2005. - №3, 4.

Kolejność Ministerstwa Sprawiedliwości Federacji Rosyjskiej z 14 lipca 1999 №217 "w sprawie zatwierdzenia wyjaśnień dotyczących stosowania zasad regulacji aktów prawnych organów wykonawczych federalnych i ich rejestracji państwa" // Biuletyn ustawy regulacyjnej federalnych władz wykonawczych. - 2 sierpnia 1999 - №31.

Instrukcja obsługi z 26 kwietnia 2006 N 129-i "na operacjach bankowych i innych transakcjach instytucji kredytowych rozliczeniowych, obowiązkowe normy rozrachunku instytucji kredytowych nie-bankowych i osobliwości Banku Rosji Nadzór na ich przestrzeganie" // Biuletyn Banku Rosji. - 31 maja 2006 - №32.

Pozycja CBD 21 września 2001 N 153-P "na specyfikę ostrożnościowej regulacji działalności instytucji kredytowych bez banku prowadzących operację depozytową i kredytową" // Biuletyn Banku Rosji. - 27 września 2001 - №60.

Pozycja CBR 18 lipca 2000 N 115-P "w sprawie procedury przygotowania i wejścia w życie oficjalnego wyjaśnienia Banku Rosji" // Biuletyn Banku Rosji. - 26 lipca 2000 r. - №41.

Bratko A.G. Specyfika ustawaków regulacyjnych Banku Rosji // prawej i ekonomii. - №7. - 2006.

Oświadczenie rządu Federacji Rosyjskiej i CBR w dniach 5 kwietnia 2005 r. NN 983P-P13, 01-01 / 1617 "w sprawie strategii rozwoju sektora bankowego Federacji Rosyjskiej za okres do 2008" // Biuletyn Banku Rosji. - 13 kwietnia 2005 - №19.

Metodologia podstawowych zasad efektywnego nadzoru bankowego Komitetu Bazylecznego ds. Nadzoru Bankowego (Bazylea, Szwajcaria, Październik 1999) // Biuletyn Banku Rosji. - 19 kwietnia 2002 r. - №23.

Markuntsov S.a. Na potrzeby konsolidacji legislacyjnej koncepcji "działalności bankowej" // rosyjskiej sprawiedliwości. - №4. - 2006.

"W sprawie wymogów kwalifikacji dla szefa służby zarządzania ryzykiem, usługa kontroli wewnętrznej i usługi audytu wewnętrznego organizacji kredytowej, osobę odpowiedzialną za organizację systemu zarządzania ryzykiem oraz kontrolera funduszu emerytalnego nie stanowego, audytora organizacji ubezpieczeniowej, w sprawie procedury powiadamiania Banku Rosji w sprawie powoływania na stanowisko (o zwolnieniu z pozycji) tych osób (z wyjątkiem regulatora funduszu emerytalnego), specjalnych urzędników odpowiedzialnych za wdrożenie zasad kontroli wewnętrznej w celu przeciwdziałania legalizacji (prania) dochodu uzyskanego przez przestępcę oraz finansowanie terroryzmu instytucji kredytowej, fundusz emerytalny poza państwem, organizacji ubezpieczeniowej, spółki zarządzającej funduszy inwestycyjnych, fundusze wzajemne i fundusze emerytalne nieustanne, spółka mikrofinansowa, pracownik służby kontroli wewnętrznej firmy zarządzającej funduszy inwestycyjnych, wzajemne inwestycje PHO NDDS i niepaństwowe fundusze emerytalne, a także w sprawie procedury oceny Banku Rosji przestrzegania tych osób (z wyjątkiem kontrolera funduszu emerytalnego)) wymogów kwalifikacji i wymogów dotyczących reputacji biznesu "

Wypełnij formularz w 5 minut i uzyskaj kartę kredytową w dowolnym mieście.

Bank of Rosja zaktualizowano wymagania dla poszczególnych urzędników instytucji finansowych

Wskazanie zostało opublikowane w celu wdrożenia ustawy federalnej z dnia 29 lipca 2017 r. 281-FZ "na temat zmian w niektórych aktach prawnych Federacji Rosyjskiej pod względem poprawy obowiązkowych wymogów dla założycieli (uczestników), organów zarządzających i urzędników instytucji finansowych "I ustanawia, w tym:

wymogi kwalifikacyjne dla osób prowadzących (w tym tymczasowo) funkcje szefa usługi zarządzania ryzykiem, usługa kontroli wewnętrznej i kontroli wewnętrznej instytucji kredytowej, kontrolera (szef kontroli wewnętrznej) lub osoby odpowiedzialnej za organizację RIST Management System NPF, osoba prowadząca funkcję organizacji ubezpieczenia audytora;

procedura kierunków do Banku Rosji powiadomienia o powołaniu do pozycji (zwolnienie z postu) osoby odpowiedzialnej za organizację systemu zarządzania ryzykiem NPF, audytor organizacji ubezpieczeniowej i niektórych innych osób;

formy powiadomienia o spotkaniu na stanowisko (o zwolnieniu z postu) osoby odpowiedzialnej za organizację systemu zarządzania wzrostem NPF, audytor organizacji ubezpieczeniowej, pracownik kontroli wewnętrznej firmy zarządzającej, specjalny urzędnik organizacji finansowej niereferowanej, a także listy dołączonych do nich dokumentów i informacji;

procedura oceny Banku Rosji zgodności urzędników organizacji finansowych poprzez kwalifikacje wymogów i wymogów dotyczących reputacji biznesu.

Wskazanie wchodzi w życie na wygaśnięcie 10 dni po dniu jego oficjalnej publikacji. Od daty wejścia w życie instrukcji, wskazanie Banku Rosji z 1 kwietnia 2014 r. Nr 3223-Y, regulujące podobne stosunki prawne, został uznany za zapalony.

List z Banku Rosji z 28.02.2018 N 03-40-7 / 1433 "na temat materiałów na tematy do dyskusji, problemów i sugestii (na spotkaniu w OPK" Bor ")

Podsumowano wyniki spotkania przedstawicieli społeczności bankowej z kierownictwem Banku Rosji

Celem posiedzeń ma na celu omówienie perspektyw, a także aktualne problemy w obliczu społeczności bankowej.

W ramach sprawozdania przewodniczącego Banku Rosji o sytuacji gospodarczej, rozwój sektora bankowego i środków realizowanych przez Bank Rosji, w szczególności zauważył, że w ramach mechanizmu rehabilitacji finansowej Bank Rosji istnieje zadanie zapewniające wsparcie finansowe i przygotowanie redukcji banków w celu zapewnienia ich ciągłych działań i stabilności na rynku.

Zamów karty upominkowe przedpłacone

Bank Rosji regularnie monitoruje ryzyko rosyjskie banki, w tym w kontekście poszczególnych segmentów i branż, a jeśli to konieczne, podejmuje niezbędne środki w celu ich minimalizacji ich.

Należy zauważyć potrzebę zapewnienia wsparcia dla małych i średnich przedsiębiorstw.

W celu zwiększenia dostępności kredytów dla małych przedsiębiorstw, Bank Rosji wdrożył środki w celu złagodzenia wymogów dotyczących rezerw na ewentualne straty dotyczące kredytów i adekwatności kapitałowej banków kredytowych MŚP.

Spotkanie omówiono również kwestie nadzoru i regulacji działań w sektorze bankowym, inicjatywy instytucji kredytowych do rozwiązywania indywidualnych problematycznych aspektów, a także kwestie praktyczne związane z stosowaniem aktów regulacyjnych Banku Rosji, perspektywy wdrażania zdalnej identyfikacji klienta banku, natychmiastowe systemy płatności (płatność w czasie rzeczywistym) itp.

Projekt Banku Rosji "na tymczasowym administracji organizacji ubezpieczeniowej"

Bank Rosji zaproponował zaktualizowaną procedurę wyznaczania tymczasowej administracji organizacji ubezpieczeniowej

Projekt jest między innymi:

procedura przyjmowania decyzji Banku Rosji w sprawie mianowania tymczasowego administrowania organizacji ubezpieczeniowej;

przypadki przypisywania tymczasowej administracji;

procedura zatwierdzenia przez Bank Składu Rosji z tymczasowej administracji, procedury i podstawy zmian w składzie;

procedura interakcji podawania tymczasowego i Banku Rosji, form kontroli nad administracją tymczasową, przeprowadzoną przez Bank Rosji;

procedura sprawozdania z tymczasowego podawania Banku Rosji w sprawie realizacji funkcji przypisanych do niego;

procedura przypisywania własności organizacji ubezpieczeniowej do właściwości płynnej;

wymagania dotyczące procedury analizy kondycji finansowej organizacji ubezpieczeniowej, wymogi dotyczące formy kondycji finansowej organizacji ubezpieczeniowej;

Pożyczka gotówkowa

procedura i warunki organizacji tymczasowej administracji przeniesienia portfela ubezpieczeniowego, w tym według rodzajów ubezpieczeń, które przewidują wdrażanie płatności odszkodowań, w przypadku, gdy pod zawarciem państwa finansowego organizacji ubezpieczeniowej w celu uzyskania możliwości przeniesienia portfela ubezpieczeniowego;

procedura przekazania tymczasowej administracji do kierownika konkursu w przypadku produkcji konkurencyjnej w odniesieniu do organizacji ubezpieczeniowej ścisłego sprawozdawczego dla wszystkich rodzajów działań i innych dokumentów, których bezpieczeństwo powinny zapewnić organizację ubezpieczeniową zgodnie z wymogami prawodawstwa Federacji Rosyjskiej regulacji działalności ubezpieczeniowej i aktów regulacyjnych Banku Rosji;

procedura przyciągania tymczasowego zarządzania organizacją ubezpieczeniową na podstawie umownych księgowych, audytorów, specjalistycznych depozytów, rzeczoznawców, aktuariuszy, operatorów platform elektronicznych i innych osób w celu zapewnienia tymczasowego administracji organizacji ubezpieczeniowej.

Zakłada się, że projekt wejdzie w życie z daty wejścia w życie porządku Ministerstwa Finansów Rosji w sprawie uznawania unieważnienia Zakonu Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 8 lutego 2011 r. N 13N "W sprawie zatwierdzenia procedury przyjęcia organu nadzoru ubezpieczeniowego w celu powołania tymczasowego administracji organizacji ubezpieczeniowej, zawiesić organ organizacji ubezpieczenia władz zarządzających, a także uwalnianie szefa administracji tymczasowej z wykonania obowiązków Przydzielony do niego, wchodząc do tymczasowej administracji, organ nadzoru ubezpieczeniowego i przedstawicieli organu nadzoru ubezpieczeniowego w wykonywaniu ich uprawnień, form kontroli nad administracją czasu prowadzonej przez organ nadzoru ubezpieczeniowego i jego przedstawicieli ".

Wskazanie Banku Rosji od 04.10.2017 N 4563-U "w sprawie procedury publikowania w sieciach informacyjnych i telekomunikacyjnych" Internet "informacje o adresie i lokalizacji oddziałów i reprezentatywnych biurach organizacji kredytowych w Federacji Rosyjskiej"

Bank Rosji określił procedurę publikowania informacji na temat adresu i lokalizacji oddziałów i przedstawicieli instytucji kredytowych w Federacji Rosyjskiej

Pożyczka gotówkowa z 11,99% Stawka nie zależy od dostępności ubezpieczenia

Ustalono, że Bank Rosji:

- Nie później niż dwa dni robocze od daty wprowadzenia tych informacji w odrębnym podziale do Księgi Rejestracji Państwowej Instytucji Kredytowych, muszą publikować je na swojej stronie internetowej wskazującą pełną własną nazwę i skróconą nazwę firmy Kredyt instytucja, nazwa oddziału i daty wprowadzania informacji o tym w książce, przedstawiciele przedstawicieli i daty ich odkrycia;

Nie później niż dwa dni robocze od daty wejścia do księgi informacji o zamknięciu odrębnego podziału, instytucja kredytowa musi usunąć odpowiednie informacje ze swojej strony internetowej.

Uzyskanie powiadomienia Banku Rosji w sprawie wprowadzenia informacji o otwarciu oddziału w książce;

Wskazówki w Banku Notifikacji Rosji o otwarciu reprezentacji;

Dojazd w Banku Rosji Powiadomienia o zmianie informacji o adresie i (lub) lokalizacji oddzielnego podziału.

Instytucja kredytowa powinna usunąć informacje o adresie i lokalizacji jego oddzielnego podziału w okresie nie później niż dzień roboczy, po dniu kierunku kierunku oddziału lub biura reprezentatywnego.

Wskazanie wchodzi w życie na wygaśnięcie 10 dni po dniu jego oficjalnej publikacji.

Ostatnio, coraz więcej osób uciekali się do usług rady prawnika. Jeśli potrzebujesz bezpłatnej i wysokiej jakości porady prawnej, aby rozwiązać rodzinę, mieszkanie, praca, administracyjne, karne proceduralne i inne kwestie, jesteśmy gotowi zagwarantować dobrą radę prawnika.

Dated 10 lipca 2002 N 86-FZ "na Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej (Bank of Rosji)" (Spotkanie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2002, N 27, art. 2790; 2003, N 2, art. 157; N 52, art. 5032; 2004, N 27, art. 2711; N 31, art. 3233; 2005, N 25, art. 2426; N 30, art. 3101; 2006, N 19, art. 2061; N 25, art. 2648; 2007, n 1, art. 9, art. 10; N 10, art. 1151; N 18, art. 2117; 2008, N 42, art. 4696, art. 4699; n 44, Art. 4982; N 52, ul. 6229, art. 6231; 2009, N 1, art. 25; N 29, art. 3629; N 48, art. 5731; 2010, N 45, art. 5756; 2011, n 7, art. 907; N 27, art. 3873; N 43, art. 5973; N 48, art. 6728; 2012, N 50, art. 6954; N 53, art. 7591, art. 7607; 2013, n 11, art. 1076; N 14, art. 1649; n 19, art. 2329; N 27, art. 3438, art. 3476, art. 3477; N 30, art. 4084; N 49, art. 6336; n 52, art. 6975) określa operacje kasowe zamówienia z banknotami i monetami Banku Rosji (zwana dalej - gotówką) na terytorium Federacji Rosyjskiej z podmiotami prawnymi (z wyjątkiem Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej, pożyczki Nizations (zwany dalej bankiem), a także uproszczoną procedurą utrzymania transakcji pieniężnych z indywidualnymi przedsiębiorcami i małymi podmiotami biznesowymi.

2. Do prowadzenia transakcji pieniężnych, w tym ich przeliczania, emisję środków pieniężnych (zwany dalej transakcjami pieniężnymi), podmiot prawny dokumentu regulacyjnego ustanawia maksymalną dopuszczalną kwotę gotówki, która może być przechowywana w miejscu operacji pieniężnych określonych przez Kierownik podmiotu prawnego (zwana dalej - kasjer), po usunięciu kwoty salda gotówkowego w księdze gotówkowej pod koniec dnia roboczego (zwany dalej granicą salda gotówkowego).

W innych przypadkach, nagromadzenie gotówki w gotówce w polu nad ustalonym limitem salda gotówkowego nie jest dozwolone.

Indywidualni przedsiębiorcy, nie można zainstalować saldo gotówek

4. Operacje gotówkowe prowadzone są w biletowym bilecie przez gotówkę lub innego pracownika, pewnego szefa podmiotu prawnego, indywidualnego przedsiębiorcę lub inną upoważnioną osobą (zwaną dalej głową) spośród swoich pracowników (zwany dalej, o którym mowa Kasjer), z ustanawianiem odpowiednich urzędników i obowiązków, z którymi kasjer musi zapoznać się z obrazem. Operacje gotówkowe z wizją osobami niepełnosprawnymi przy użyciu faktyle reprodukcji własnej podpisu dostarczane za pomocą kopiowania mechanicznego przeprowadza się z uwzględnieniem wymogów art. 14.1 prawa federalnego z dnia 24 listopada 1995 r. N 181-FZ "w sprawie ochrony socjalnej osób niepełnosprawnych Federacja Rosyjska "(Spotkanie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 1995, N 48, art. 4563; 1999, N 2, art. 232; N 29, art. 3693; 2001, N 24, art. 2410; N 33 , Art. 3426; N 53; art. 5024; 2002, N 1, art. 2; 2003, N 2, art. 167; N 43, art. 4108; 2004, N 35, art. 3607; 2005, N 1 , Art. 25; 2006, n 1, art. 10; 2007, N 43, art. 5084; N 49, art. 6070; 2008, N 9, art. 817; N 29, art. 3410; N 30, sztuka . 3616; N 52, art. 6224; 2009, N 18, art. 2152; n 30, art. 3739; 2010, N 50, art. 6609; 2011, N 27, art. 3880; N 30, art. 4596 N 45, art. 6329; N 47, sztuka. 6608; N 49, art. 7033; 2012, N 29, art. 3990; N 30, art. 4175; N 53, art. 7621; 2013, n 8, Sztuka. 717; N 19, art. 2331; N 27, art. 3460, St . 3475, sztuka. 3477; N 48, sztuka. 6160; N 52, art. 6986; 2014, N 26, Sztuka. 3406; N 30, art. 4268) Kasjer w obecności pracownika określonego w podmiotowi prawnym podmiotu prawnego, indywidualny przedsiębiorca i nie wdrażający tego kasjera. W tym przypadku, wspomniany pracownik przed transakcją gotówkową werbalnie przekazuje uwagę osoby niepełnosprawnej z wizją, informacjami o charakterze przeprowadzonych operacji gotówkowych oraz kwotę operacji (kwota gotówki).

Jeśli istnieje podmiot prawny, indywidualny przedsiębiorca kilku kasjerów, jeden z nich wykonuje funkcje starszego kasjera (zwanego dalej - wyższym kasjerem).

Operacje gotówkowe mogą być prowadzone przez głowę.

Jednostka prawna, indywidualny przedsiębiorca może prowadzić transakcje gotówkowe za pomocą oprogramowania i sprzętu.

Dokumenty pieniężne mogą być wydawane na koniec operacji gotówkowych na podstawie dokumentów fiskalnych przewidzianych w pkt dwadzieścia siódmego art. 1.1 prawa federalnego z dnia 22 maja 2003 r. 54-FZ "w sprawie wykorzystania rejestrów gotówkowych w Wdrożenie rozliczeń pieniężnych i (lub) rozliczeń przy użyciu płatności elektronicznych środków płatności "(montaż ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2003, N 21, art. 1957; 2009, N 27, art. 2776; n 29, art. 3599; 2010, N 31, art. 4161; 2011, N 27, św. 3873; 2012, N 26, art. 3447; 2013, N 19, art. 2316; N 27, art. 3477; N 48, art. 6165; 2014, N 19, art. 2316; 2015, N 10, ul. 1421; 2016, N 27, art. 4223).

Agent Płatniczy, agent bilingowy bankowy (subagent) na środki pieniężne przyjęte w realizacji działań agenta płatniczego, agenta płatniczego bankowego (subagent), sporządza oddzielny odbiór zamówienia gotówkowego.

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

4.2. Dokumenty gotówkowe są sporządzane:

główny księgowy;

nadzorca (w przypadku braku głównego księgowego i księgowego).

4.3. Dokumenty gotówkowe są podpisane przez główny księgowy lub księgowy (z ich nieobecnością, głowy), a także kasjera.

W przypadku operacji gotówkowych i rejestracji dokumentów gotówkowych szef dokumentów gotówkowych jest podpisana przez głowę.

4.4. Kasjer jest dostarczany z uszczelką (stempel) zawierającą (zawierające) szczegóły potwierdzające transakcję gotówkową (zwane dalej drukowaniem (stempel), a także próbki podpisów osób upoważnionych do podpisania dokumentów gotówkowych, podczas wykonywania dokumentów gotówkowych na papierze.

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

W przypadku operacji gotówkowych i realizacji dokumentów pieniężnych, szef podpisów osób upoważnionych do podpisania dokumentów gotówkowych nie zostaną wydane.

4.5. W obecności starszego kasjera operacji transmisji gotówkowej między wyższym kasjerem a kasjerem w ciągu dnia roboczego znajduje odzwierciedlenie przez wyższego kasjera w Księdze Rozliczania środków przyjętych i wyemitowanych przez Kasę wskazującą kwoty transmitowanej gotówki. Wpisy w księdze rachunkowości i gotówki wydane przez kasjer są przeprowadzane w momencie przeniesienia gotówki i potwierdzone podpisami starszych kasjera, kasjer.

4.6. Środki pieniężne otrzymujące środki pieniężne, z wyjątkiem gotówki przyjętej w realizacji działalności agenta płatniczego, agent na płatności bankowy (subagent), a gotówka wydana z kasy, podmiot prawny uwzględnia w książce gotówkowej.

Agent płatności, agent bankowy (Subtagent) do rachunkowości gotówkowej przyjętej w realizacji działalności agenta płatniczego, agenta płatniczego bankowego (podgest), prowadzi oddzielną książkę gotówkową.

Wpisy w książce gotówkowej są przeprowadzane na każdym otrzymaniu zamówienia gotówkowego, odpowiednio zamówienie środków pieniężnych, odpowiednio, do otrzymanej gotówki (pełny wzrost gotówki).

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

Pod koniec dnia roboczego kasjer sprawdza rzeczywistą kwotę środków pieniężnych przy kasie z danymi dokumentów pieniężnych, suma salda gotówkowego odzwierciedlona w książce gotówkowej i zapewnia rekordy na podpisie gotówkowym.

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

Rekordy w książce gotówkowej są sprawdzane wraz z danymi dokumentów gotówkowych przez głównego księgowego lub księgowego (z ich nieobecnością - przez głowę) i są podpisane przez osobę, która przeprowadziła określone pojednanie.

Jeśli w dniu roboczym nie przeprowadzono operacji gotówkowych, rekordy w książce gotówkowej nie są wykonywane.

Oddzielne podziały przekazują podmiot prawny, kopię listy książek gotówkowych w sposób przepisany przez podmiot prawny, biorąc pod uwagę termin opracowywania podmiotu prawa rachunkowości (finansowej).

Monitorowanie książki gotówkowej prowadzi się przez główny księgowy (z jego nieobecnością - głową).

Jeśli indywidualni przedsiębiorcy zgodnie z prawodawstwem Federacji Rosyjskiej w sprawie podatków i opłat prowadzi dochody dochodów lub dochodów i wydatków oraz (lub) innych przedmiotów opodatkowania lub wskaźników fizycznych charakteryzujących pewien rodzaj działalności gospodarczej, księgarnia może nie być prowadzona .

4.7. Dokumenty przewidziane w tym wskazaniu mogą być wykonane na papierze lub elektronicznie.

Dokumenty w formie elektronicznej są wydawane przy użyciu środków technicznych, biorąc pod uwagę ich ochronę przed nieautoryzowanym dostępem, zniekształceniami i utratą informacji. Dokumenty urządzone w formie elektronicznej są podpisywane przez podpisy elektroniczne zgodnie z wymogami ustawy federalnej 6 kwietnia 2011 r. N 63-FZ "na podpisie elektronicznym" (posiedzenie ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej, 2011, N 15, art. 2036; N 27, art. 3880; 2012, N 29, art. 3988; 2013, n 14, art. 1668; N 27, art. 3463, art. 3477; 2014, N 11, art. 1098; N 26, Sztuka. 3390; 2016, n 1, art. 65; N 26, art. 3889) (dalej - podpis elektroniczny). W dokumentach urządzonych w formie elektronicznej wprowadzenie poprawek po podpisaniu tych dokumentów nie jest dozwolone.

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

Przechowywanie dokumentów urządzonych na papierze lub elektronicznie zorganizowany przez głowę.

5. Przyjęcie gotówki przez podmiot prawny, indywidualny przedsiębiorca, w tym osoba, z którym umowa o pracę lub umowa prawa cywilnego (dalej pracownikiem) jest prowadzona w zleceniom pieniężnym parafialnym.

5.1. Po otrzymaniu zamówienia pieniężnego, kasjer sprawdza obecność podpisu głównego księgowego lub księgowego (w nieobecności - obecność podpisu głowy), a przy składaniu zamówienia pieniężnego otrzymania na papierze, jego zgodność Przy próbce, z wyjątkiem przypadku przewidzianego w tym wskazaniu, sprawdza ilość kwotów pieniężnych, zaludnionych danych, ilość środków pieniężnych, składa się słowami, obecność potwierdzających dokumentów wymienionych w PARN Cassov Ordere.

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

Kasjer akceptuje gotówkę z politiverem, magicznym przeliczaniem.

Gotówka jest akceptowana przez kasjera w taki sposób, że depozyt gotówki może przestrzegać działań kasjera.

Po otrzymaniu gotówki kasjer sprawdza kwotę określoną w zamówieniu gotówkowym, z sumą faktycznie akceptowanej gotówki.

Zgodnie z dokładnością ilości gotówki, kwota określona w kolejności kasowej, kasjer podpisuje otrzymanie zamówienia gotówkowego, umieszcza wpływów do nakazu gotówki przyjazdu, wydane do współpracownika gotówkowego, drukowania druku (pieczęć) i daje mu określony rachunek do zamówienia gotówkowego przybycia. Podczas dokonywania zamówienia pieniężnego przyjęcia w formie elektronicznej, pokwitowanie na zamówienie gotówkowe może być kierowane przez depozyt gotówki na swoim wniosku o adres e-mail podany przez nich.

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

W przypadku niezgodności, kwota środków pieniężnych wskazanych w promocyjnej kolejności Cassov jest włączony, kasjer oferuje nabycia gotówkowe w celu przynoszenia brakującej ilości środków pieniężnych lub zwraca przeoczącą kwotę gotówki. Jeśli rozmieszczenie środków pieniężnych odmówił przyniesie brakowniczą kwotę gotówki, kasjer powróci do niego zgromadzoną kwotę gotówki. Kasjer kasjer Cashier (w przypadku rejestracji zamówienia pieniężnego 0310001 w formie elektronicznej - znak konieczności odnowienia zamówienia przylotu 0310001) i przekazuje (wysyła) do głównego księgowego lub księgowego (w nieobecności - do Głowa) do ponownego wykorzystania zamówienia pieniężnego 0310001 rzeczywistą kwotę gotówki.

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

5.3. Recepcja w kasie kasjera za gotówkę z oddzielnym podziałem odbywa się w sposób przepisany przez podmiot prawny, w zamówieniu gotówkowym przybycia.

6.1. Po otrzymaniu nakładowej zamówienia gotówkowe (oświadczenie płatności i płatność, oświadczenie płatności), kasjer sprawdza obecność podpisu głównego księgowego lub księgowego (w nieobecności - obecność podpisu menedżera) oraz w projektowaniu tych dokumentów Na papierze - jego zgodność z próbką, z wyjątkiem przypadków przewidzianych w ust. 4 ust. 4 ust. 4 niniejszego wskazania, zgodność z ilością środków pieniężnych, zaludnionych liczb, kwoty dokonane słowami. Przy wydawaniu gotówki na koszt Cash Cash, kasjer sprawdza również dostępność potwierdzających dokumentów wymienionych w depozytowym uchwycie środków pieniężnych.

(patrz tekst w poprzedniej edycji)

Kasjer wydaje gotówki po zidentyfikowaniu odbiorcy gotówki w paszporcie przedstawionego przez niego lub innego dokumentu potwierdzającego osobowość zgodnie z wymogami ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej (zwanej dalej dokumentem tożsamości) lub w dokumencie prewencyjnym Pełnomocnictwo i osoba potwierdzająca osobie. Emisja gotówkowa prowadzona jest przez kasjera bezpośrednio przez odbiorcę środków pieniężnych wskazanych w kolejności zamówienia wydatków (oświadczenie o rozliczeniu i rachunku płatniczym, oświadczenie płatności) lub pełnomocnictwa.

Podczas wydawania gotówki przez proxy kasjer sprawdza korespondencję nazwiska, nazwy, patronymika (jeśli w ogóle) odbiorcy gotówki określonej w depozytowej kasie kasowej, nazwisku, nazwie, Patronycia (jeśli istnieje) z dyrektora, o którym mowa; Zgodność nazw, nazwy, patronymika (jeśli w ogóle) powiernika, dane potwierdzające tożsamość wydaną przez powierzoną osobę dokumentu dostarczonego przez powiernika osobowości osobowości. W ośrodku rozliczeniowym i płatniczym (oświadczenie płatności) przed podpisaniem osoby, która została powierzona otrzymywać gotówkę, kasjer sprawia, że \u200b\u200brekord "przez proxy". Pełnomocnictwo jest dołączony do materiałów eksploatacyjnych (płatność i oświadczenie płatności, oświadczenie płatności).

którzy specjaliści banku często używają w ich mowie

data publikacji: 04/26/2013

data aktualizacji: 04/10/2019

Bankowcy znają bardzo dobrze pełne akty regulacyjne, które regulują swoje działania. Dokumenty te są ponownie przeczytane w banku, aby pamiętać raz w zależności od złożoności operacji i pojawienia się nowych. Ponadto, w Rosji, prawa, instrukcje i pozycje stale ulegają zmianie, często bardzo znaczące i muszą ponowniereadować dokumenty. A numery tych dokumentów są szybko zapamiętane. W tych numerach istnieje całą erę rozwoju bankowości w Rosji i ogromnej ilości wiedzy regulującej całe spektrum operacji bankowych.

W związku z tym, aby zmniejszyć w ich mowie, wzmianka o każdym ustawie o regulacji pracownicy bankowi nazywają tylko liczbą dokumentu bez użycia jego nazwy, nic. Jest absolutnie jasne i dlaczego jest, a co to jest, i dlaczego jest wymieniona.

Aby wejść do bankowości niezasposzczonej, profNanking umieszcza listę kluczowych dokumentów regulujących działalność bankową i daje krótką adnotację każdej ustawie o regulacji.

Jeśli chcesz zobaczyć wszystko dokumenty bankowe i ich teksty Idź do biblioteki bankowej.

Główne ustawy regulacyjne Regulowanie działań bankowych:

395-1 - Główne prawo federalne dotyczące banków i działań bankowych, daje koncepcję "Organizacji kredytowej", "Banku", "Organizacji kredytowej Banku", "Grupy Bankowej", "Holding Bankingu", "Operacje bankowe", "Wkład" , "Deponent", określa wielkość minimalnego upoważnionego kapitału banku, wymogi kwalifikacyjne dla menedżerów bankowych, zawiera normy dotyczące rejestracji instytucji kredytowych i ich licencjonowania, a także podstawy do przeglądu licencji z banku, cechy reorganizacja i likwidacja banków. Prawo to zdecydowanie każdy pracownik banku powinien wiedzieć.

Prawo federalne nr 395-1 z 02.12.1990 "Na bankach i bankowości"

86-фЗ. - ustawa o Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej, ustanawia funkcje Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej, opisuje organy zarządzające Banku Rosji, wymogi dotyczące sprawozdawczości Banku Rosji, określa jednostkę monetarną Rosja, główne instrumenty i metody polityki pieniężnej, prawa Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej w celu przeprowadzenia indywidualnych działań, a także dotyczy norm rozporządzenia bankowego i nadzoru bankowego. Prawo to powinno znać każdego pracownika bankowego.